Wie hinterlege ich eine Stornoreserve?
Inhaltsverzeichnis:
Ausgangssituation
Sie möchten eine Stornoreserve hinterlegen.
Zur Absicherung von Haftungsrisiken kann die Gesellschaft einen prozentualen Anteil der Abschlussprovision einbehalten, die sogenannte Stornoreserve. Diese bezieht sich immer nur auf Abschlussprovisionen.
Lösung
Die Stornoreserve kann dazu an der Gesellschaft oder am Vermittlerkonto hinterlegt werden.
Sie haben verschiedene Möglichkeiten, die Stornoreserve zu buchen. Bei der manuellen Buchung kann die Stornoreserve manuell bearbeitet werden. Beim Provisionsimport und bei data Provisionen wird die Stornoreserve immer in der Buchung berücksichtigt, wenn eine hinterlegt ist.
Manuelle Buchung
Für die manuelle Buchung navigieren Sie im Reiter “Rechnungswesen → Provisionskontrolle → Gesellschaft auswählen → Abschlussprovisionen buchen”.
Buchung aus dem Vertrag (AP buchen)
Alternativ können Sie die Buchung direkt aus dem Vertrag vornehmen.
Stornoreserve für Vermittler
Stornoreserve kann auch für Vermittler gebucht werden. Diese wird dann am Vermittler hinterlegt.
Die Stornoreserve wird dann auf ein eigenes Konto als Rückstellung gebucht. Dies erfolgt bei Buchung der Abschlussprovision.
Vorhandene Konten zur Stornoreserve können Sie über die Systemverwaltung einsehen. Dort werden keine Kreditoren-/Debitorenkonten angezeigt, alle Konten zu Vermittlern und Gesellschaften beziehen sich auf die Stornoreserve.
Die Konten (Kontoauszug) können Sie über die Option "Stornoreservekonto" aus der Gesellschaft und dem Vermittler über den Reiter “Zusatz” aufrufen.
Aus dem Konto kann dann auch im Konto eine Erhöhung oder eine Erstattung gebucht werden:
Als Erhöhung könnten Sie beispielsweise einen Anfangsbestand buchen bei Neustart mit Ihrem ams. Über die Erstattung können Beträge gebucht werden, die aus der Stornoreserve "ausgezahlt" werden sollen, bzw. um die die Stornoreserve vermindert werden soll. Diese Buchungen haben keinen Bezug zum Vertrag.
Die gebuchten Beträge gehen in die Gesellschafts-/ Vermittlerabrechnung ein.
Wie lange der Einbehalt der Stornoreserve "rechtmäßig" ist, bzw. wie lange die Haftung für den Vertrag ist, für den die Stornoreserve einbehalten wird, wird über die Haftungsmodelle festgelegt. Die Haftungsmodelle werden unter “Systemverwaltung → Stornohaftungsmodell” verwaltet. Üblich sind z. B. 60 Monate. (Sparte muss nicht eingeschränkt werden).
Um die Haftung gegen die aktuell einbehaltenen Stornoreserven auswerten zu können, muss das Haftungsmodell im Vertrag gepflegt sein oder bei der manuellen Buchung mitgegeben werden.
Im Vertrag finden Sie das hinterlegte Haftungsmodell im Reiter “Provisionen”.
Das Stornohaftungsmodell kann hier manuell hinterlegt werden oder über die AP-Formeln definiert werden. Ist das Stornohaftungsmodell korrekt gepflegt, können Sie über “Rechnungswesen → Stornohaftung/Rückbuchung AP” auswerten, wie sich die aktuelle Haftung im Vergleich zur aktuell einbehaltenen Stornoreserve verhält.
Dort können Sie nun entscheiden, ob die Stornohaftung gegenüber der Gesellschaft oder den Vermittlern betrachtet werden soll:
Wenn Sie sich jetzt beispielsweise das Stornorisiko gegenüber dem VU ansehen, werden folgende Spalten angezeigt.
Spalte | Funktion |
|---|---|
Provisionsbetrag | Hier sehen Sie die erhaltene Provision (exklusive Stornoreserve). |
einbeh. Stornoreserve | Hier wird Ihnen angzeigt, wie viel Stornoreserve einbehalten wurde. Die Summe dessen ist also der Betrag der die Haftung decken sollte. |
Stornorisiko | Hier sehen Sie, abhängig vom hinterlegten Haftungsmodell, anteilig an der Zeit (runtergerechnet) für welchen Betrag aktuell noch gehaftet werden muss (zu Beginn der Frist sind das 100% der Prämie). |
Saldieren Sie die einbehaltene Prämie mit dem Stornorisiko, sehen Sie, ob das Risiko durch die einbehaltene Stornoreserve gedeckt ist. Ist der einbehaltene Betrag größer als das Risiko kann z. B. eine Auszahlung an den VM erfolgen oder bei der VU eine Auszahlung der Differenz erbeten werden.
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